미국주식 세금신고

미국주식 세금신고

미국주식에서 발생하는 세금에 관해 알아보겠습니다. 키움증권을 이용하고 계시다면 다음과 같은 내용이 참고가 될 것입니다. 미국주식 세금 신고

 

우선, 금융소득종합과세의 경우 배당소득이나 채권 이자가 2000만원을 초과하면 종합소득세 신고기간에 자진신고를 해야 합니다.

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미국주식 세금신고

미국주식 세금신고 의무자 대상

- 주식 또는 ETF 매수가 2000만원 이상인 경우

- 배당소득 또는 채권 이자가 2000만원 이상인 경우 (금융소득종합과세 적용 대상자)

 

미국주식 세금신고 세무신고 방법

- 미주 한국대사관 세무부에서 신고 및 납부

 

미국주식 세금신고 필수 서류

- 신분증 (여권 또는 외국인등록증)

- 과세대상 소득 증명서 (브로커 계좌 내역서)

- 해외소득 신고서 (국세청 홈페이지에서 다운로드 가능)

- 자진신고 신청서 (금융소득종합과세 대상자 신청 시 필요)

 

미국주식 세금신고 및 납부 방법

- 한국대사관 방문: 신분증을 지참하여 신고서와 필수 서류를 제출하고 납부합니다. 현금 또는 신용카드로 납부 가능합니다.

- 우편 발송: 신고서와 필수 서류를 우편으로 발송하고 납부합니다. 송금 방법은 별도 요강으로 안내받습니다.

 

미국주식 세금신고 기타 주의 사항

- 신고기한은 미국 세무 신고기한과 동일합니다. 일반적으로 4월 15일이지만 연장이 가능합니다.

- 자진신고는 신고기한까지 제출해야 합니다.

- 세무신고 미제출 또는 위반 시 과징금 또는 벌금이 부과될 수 있습니다.

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해외주식 양도소득세 신고 의무

해외주식의 경우 양도소득세 납부 기준이 양도차익 250만원 이상으로 해당하는 사람이 많아 필히 신고해야 합니다. 연간 손실과 이익을 모두 합산한 금액이 250만원 이상이어야 합니다. 본인이 작년에 주식을 매매하여 얻은 총 수익이 250만원 이상이라면 5월이 끝나기 전에 반드시 세금 신고를 하셔야 합니다. 국내 주식이든 해외주식이든 양도소득세는 5월 종합소득세 신고기간에 자진신고해야 합니다.

 

해외 주식 배당금 원천징수세 국내 주식과 마찬가지로 해외 주식의 배당소득도 일정 금액 이상이 되면 과세 대상이 됩니다. 다음은 해외 주식 배당금에 대한 원천징수세 정보입니다.

1. 미국 주식

• 배당금 2,000만 원 이하: 원천징수세 없음
• 배당금 2,000만 원 초과: 초과 금액에 대하여 금융소득 종합과세 대상
• 중국 주식
  • 배당금의 10%를 중국에서 원천징수
  • 배당금의 4.4%를 한국에서 원천징수
  • 총 원천징수세: 14.4%
• 기타 국가
  • 원천징수율은 국가마다 다름
  • 중국, 홍콩, 태국: 증권거래세 0.1%
  • 대만: 증권거래세 0.15%
  • 싱가포르: 증권거래세 0.2%

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해외주식 배당금 원천징수세

해외주식의 경우, 가장 많이 하는 미국 주식을 기준으로 작성했다. 정리하면 다음과 같다.

 

국내 주식의 경우와 마찬가지다. 배당소득이 2천만 원을 넘을 경우, 넘는 금액에 한하여 금융소득 종합과세 대상이 된다.

중국 주식의 경우, 배당금액의 10%를 중국에서 징수하며, 한국에서 4.4%를 징수하여 총 14.4%를 내게 된다. 원천징수된다. 나라마다 다르다. 중국, 홍콩, 태국의 경우 증권거래세는 0.1%, 대만은 0.15%, 싱가포르는 0.2이다.

 

미국 주식 양도 소득세 미국 증권거래세 없음 독일 증권거래세 없음 일본 증권거래세 없음 한국 양도소득세 과세 대상: 양도차익에서 5,000만 원을 공제한 나머지 금액 세율: 20%

• 예시

주식 양도차익: 1억 원 과세 대상 금액: 1억 원 - 5,000만 원 = 5,000만 원 양도소득세: 5,000만 원 x 20% = 1,000만 원

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미국 주식 양도 소득세

미국 주식에 투자했다면 양도 소득세를 신고하고 납부해야 하는데, 이는 미국 증권거래소에서 거래된 주식을 매도하여 이익을 얻었을 때 부과되는 세금입니다. 미국 주식 양도 소득세율은 20%이며, 연간 세금 공제액은 5,000만 원입니다.

 

다만 미국과 독일, 일본은 증권거래세가 없어서 주식 매도 이익에 대해서는 세금을 납부하지 않는다는 점에 유의해야 합니다. 반면 한국, 캐나다, 영국 등의 국가에서는 주식 매도 이익에 대해 세금을 부과합니다. 각 국가의 주식 양도 소득세율과 공제액은 국가마다 다릅니다.

 

예를 들어, 한국에서는 주식 매도 이익에 대해 20%의 양도 소득세를 부과하고, 세금 공제액은 없습니다. 따라서 한국 주식 매도 이익이 1억 원이라면 2000만 원의 양도 소득세를 납부해야 합니다.

 

반면 캐나다에서는 주식 매도 이익에 대해 50%의 양도 소득세를 부과하고, 세금 공제액은 10억 원입니다. 따라서 캐나다 주식 매도 이익이 1억 원이라면 5000만 원의 양도 소득세를 납부해야 합니다.

 

이렇듯 주식 양도 소득세율과 공제액은 국가마다 다르므로 해외 주식에 투자하기 전에 해당 국가의 세금 규정을 확인하는 것이 중요합니다.

 

국가	양도 소득세율	세금 공제액
미국	20%	5,000만 원
독일	0%	없음
일본	0%	없음
한국	20%	없음
캐나다	50%	10억 원
영국	20%	10만 파운드